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600875:东方电气2015年半年报

发布时间: 2021-09-18

  审核意 见的函》(国资厅规划[2008]417)批准,东汽有限公司在2008年5.12汶川地震中严重 东方电气股份有限公司财务报表附注 2015年1月1日至2015年6月30日 (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示) 毁损的汉旺生产基地进行异地重建,而对拟废弃的原汉旺生产基地土地使用权全额计提 的减值准备。 15.长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加 本期摊销 本期其他减少 期末余额 电力电缆管理费 18,000.00 18,000.00 0.00 配电设备检修费 385,000.18 34,999.98 350,000.20 试验改造费 72,500.00 21,750.00 50,750.00 合计 475,500.18 74,749.98 400,750.20 16.递延所得税资产和递延所得税负债 (1)未经抵销的递延所得税资产 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 6,689,472,712.55 1,005,027,812.92 6,760,808,441.74 1,016,484,913.77 预计负债 1,312,237,861.00 197,315,711.41 1,207,870,040.76 181,643,023.28 应付职工薪酬 325,445,377.13 48,816,806.58 297,746,976.80 44,662,046.53 政府补助 233,273,698.52 37,253,155.65 196,282,410.25 31,722,051.87 内部交易未实现利润 223,775,846.97 40,826,503.79 230,489,458.71 40,677,314.48 应付账款 59,596,561.74 8,939,484.26 72,016,274.00 10,802,441.08 固定资产折旧 40,442,672.29 6,066,400.83 33,675,747.16 5,051,362.06 可供出售金融资产价 766,314.66 114,947.20 值变动 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 待抵免的境外企业所得税 可结转以后年度的亏损 合计 8,885,011,044.86 1,344,360,822.64 8,798,889,349.42 1,331,043,153.07 (2)未经抵销的递延所得税负债 期末余额 期初余额 项目 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 评估增值 9,002,707.07 1,350,406.07 9,002,707.07 1,350,406.07 东方电气股份有限公司财务报表附注 2015年1月1日至2015年6月30日 (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示) 期末余额 期初余额 项目 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 以公允价值计量且其变动 8,320,230.50 1,248,034.58 8,427,613.11 1,264,141.97 计入当期损益的金融资产 固定资产折旧 160,878.19 52,196.93 163,452.92 53,032.30 合计 17,483,815.76 2,650,637.58 17,593,773.10 2,667,580.34 (3)未确认递延所得税资产明细 项目 期末金额 期初金额 可结转以后年度的亏损 441,357,646.98 371,290,149.53 存货跌价准备 339,500,286.52 247,862,436.31 坏账准备 37,136,904.06 40,628,318.02 预计负债 15,783,341.92 21,051,322.02 政府补助 9,553,833.33 9,553,833.33 应付职工薪酬 143,685.00 143,685.00 合计 843,475,697.81 690,529,744.21 (4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 项目 期末金额 期初金额 备注 2015年度 73,248,697.60 72,393,387.46 2016年度 16,834,295.24 16,570,892.12 2017年度 47,419,122.33 47,419,122.33 2018年度 103,254,131.64 111,558,255.81 2019年度 200,601,400.17 123,348,491.81 合计 441,357,646.98 371,290,149.53 17.短期借款 (1)短期借款分类 借款类别 期末余额 期初余额 质押借款 13,000,000.00 抵押借款 144,000,000.00 209,000,000.00 信用借款 2,385,000,000.00 2,325,000,000.00 合计 2,542,000,000.00 2,534,000,000.00 东方电气股份有限公司财务报表附注 2015年1月1日至2015年6月30日 (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示) 本集团期末抵押借款1.44亿元,系武汉核设备公司以账面价值合计111,472,580.22 元的机器设备、107,547,610.39元的房屋建筑物和21,796,799.89元的土地使用权为抵押 物向东方电气集团财务有限公司(以下简称东方财务公司)借款。 (2)本集团期末短期借款中不存在已逾期未偿还的借款。 18.应付票据 票据种类 期末金额 期初金额 银行承兑汇票 367,512,677.34 596,597,175.27 商业承兑汇票 4,295,579,051.21 4,679,298,224.47 合计 4,663,091,728.55 5,275,895,399.74 19.应付账款 (1)应付账款账龄分析 项目 期末金额 期初金额 1年以内 14,619,671,807.49 12,977,628,977.72 1至2年 1,814,042,912.19 1,264,207,705.15 2至3年 547,439,310.98 506,798,306.37 3年以上 1,256,188,642.06 1,144,606,182.82 合计 18,237,342,672.72 15,893,241,172.06 (2)账龄超过一年的重要应付账款 单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因 第一名 153,905,837.32 质保期内 第二名 140,650,011.75 质保期内 第三名 106,577,548.34 质保期内 第四名 88,015,491.96 质保期内 第五名 87,146,677.11 质保期内 合计 576,295,566.48 20.预收款项 (1)预收款项 项目 期末余额 期初余额 1年以内 18,000,970,232.29 23,575,777,953.74 东方电气股份有限公司财务报表附注 2015年1月1日至2015年6月30日 (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示) 项目 期末余额 期初余额 1年以上 11,082,257,915.03 9,809,150,276.19 合计 29,083,228,147.32 33,384,928,229.93 (2)账龄超过一年的重要预收款项 单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因 第一名 973,102,576.78 发电设备制造周期较长,尚未完工结算所致 第二名 705,403,322.22 发电设备制造周期较长,尚未完工结算所致 第三名 645,978,618.37 发电设备制造周期较长,尚未完工结算所致 第四名 640,863,967.39 发电设备制造周期较长,尚未完工结算所致 第五名 532,133,738.68 发电设备制造周期较长,尚未完工结算所致 合计 3,497,482,223.44 21.应付职工薪酬 (1)应付职工薪酬分类 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 225,272,962.58 1,210,567,511.32 1,202,451,519.75 233,388,954.15 离职后福利- 62,359,925.13 223,905,243.83 216,649,663.65 69,615,505.31 设定提存计划 辞退福利 52,252,187.94 53,259,865.59 48,590,205.60 56,921,847.93 合计 339,885,075.65 1,487,732,620.74 1,467,691,389.00 359,926,307.39 (2)短期薪酬 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津 162,632,645.13 846,146,293.47 857,142,985.69 151,635,952.91 贴和补贴 职工福利费 100,906,037.70 92,561,685.22 8,344,352.48 社会保险费 858,255.62 107,800,307.60 108,740,359.38 -81,796.16 其中:医疗保险费 690,639.60 68,474,042.55 69,159,699.57 4,982.58 工伤保险费 113,216.96 9,288,235.01 9,394,536.02 6,915.95 生育保险费 54,399.06 5,143,002.22 5,291,095.97 -93,694.69 补充医疗保险 24,895,027.82 24,895,027.82 住房公积金 6,955,416.30 110,795,578.14 110,196,931.98 7,554,062.46 东方电气股份有限公司财务报表附注 2015年1月1日至2015年6月30日 (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示) 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工会经费和职工 52,305,518.15 31,120,112.73 17,550,477.57 65,875,153.31 教育经费 劳动保护费 1,098,690.00 13,737,952.53 14,836,642.53 - 其他 1,422,437.38 61,229.15 1,422,437.38 61,229.15 合计 225,272,962.58 1,210,567,511.32 1,202,451,519.75 233,388,954.15 (3)设定提存计划 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 1,645,963.41 188,407,722.26 189,142,167.33 911,518.34 失业保险费 182,149.90 16,977,602.62 18,428,893.56 -1,269,141.04 企业年金缴费 60,531,811.82 16,854,624.75 7,413,308.56 69,973,128.01 其他 1,665,294.20 1,665,294.20 合计 62,359,925.13 223,905,243.83 216,649,663.65 69,615,505.31 22.应交税费 项目 期末金额 期初金额 增值税 -167,927,153.44 -328,213,522.93 营业税 1,934,757.79 1,970,935.70 企业所得税 9,642,472.77 80,051,533.14 城市建设维护税 9,608,397.73 22,008,592.88 代扣代缴个人所得税 3,233,775.92 20,248,139.84 教育费附加 5,289,527.42 9,909,438.94 地方教育附加 3,496,851.67 6,594,915.97 房产税 -2,990,065.92 2,965,460.26 土地使用税 -6,488,813.26 590,297.58 印花税 2,881,089.33 2,174,450.46 堤围防护费 178,851.16 价格调节基金 13,006,537.29 8,456,113.73 水利建设专项资金 28,427.58 374,579.22 其他 -108,729.41 -27,796.49 合计 -128,214,073.37 -172,896,861.70 东方电气股份有限公司财务报表附注 2015年1月1日至2015年6月30日 (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示) (2)本集团期末应交税费中,无应交未交的香港所得税。 23.应付利息 (1)应付利息分类 项目 期末余额 期初余额 可转债利息 9,534,246.58 短期借款利息 3,783,333.33 合计 13,317,579.91 24.应付股利 项目 期末余额 期初余额 中国东方电气集团有限公司 86,946,125.67 其他A股股东 92,774,907.45 H股股东 30,600,000.00 华西能源工业股份有限公司 763,662.57 东锅股份公司余股股东 2,664,122.09 2,379,654.25 合计 212,985,155.21 3,143,316.82 (1)本公司以总股本2,336,900,368股为基数,按照每10股派发现金股利0.9元 (含税)实施2014年度现金分红,总额为210,321,033.12元。 (2)本集团期末超过1年未付的应付股利,主要系东锅股份公司终止上市时余股股 东尚未到东锅股份公司办理现金红利领取手续,而尚未支付的现金红利。 25.其他应付款 (1)其他应付款按性质分类 款项性质 期末余额 期初余额 应付股权收购款 942,336,415.78 942,336,415.78 中央预算内拨款 413,710,000.00 413,710,000.00 保证金和押金 164,840,639.42 160,410,297.43 应付租赁、劳务及零星采购等款 151,513,710.27 94,719,596.73 代收款 13,326,787.20 38,797,791.97 应付代垫款 23,550,674.10 33,096,864.05 个人承担的社会保险和住房公积金 40,882,430.32 20,980,940.00 东方电气股份有限公司财务报表附注 2015年1月1日至2015年6月30日 (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示) 款项性质 期末余额 期初余额 其他 6,682,222.48 34,262,722.66 合计 1,756,842,879.57 1,738,314,628.62 (2)账龄超过一年的重要其他应付款 单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因 第一名 1,356,046,415.78注 第二名 11,698,387.89 对方单位尚未催收 合计 1,367,744,803.67 注:系本公司2007年定向增发A股收购东汽有限公司股权和东锅股份公司股份时, 根据收购协议,应归属于东方电气集团公司的被收购方评估基准日至收购完成日期间的 净利润,以及中央预算内基建拨款。 26.一年内到期的非流动负债 项目 期末金额 期初金额 1年内到期的长期借款 16,320,000.00 16,320,000.00 1年内到期的可转债 3,240,540,290.35 合计 16,320,000.00 3,256,860,290.35 期末逾期借款情况 利率 未按期还款 预计还 贷款单位 金额 逾期时间 贷款用途 (%) 性质与原因 款期 德阳市财政 实施燃气蒸汽联合循 16,320,000.00 55-103个月 2.55 未催收 局 环技术改造建设 合计 16,320,000.00 本集团期末已逾期借款,系根据德阳市财政局与原东方汽轮机厂(东汽有限公司的 前身)签订的《关于转贷国债资金的协议》,东汽有限公司从2001年开始分次向德阳市 财政局借入的转贷国债资金1,632万元,用于实施燃气蒸汽联合循环技术改造建设项 目。该借款已于2006年11月-2010年11月陆续到期,由于债权人一直未催收,东汽有 限公司尚未偿还。截至本财务报告报出日,本集团尚未偿还该逾期借款。 27.其他流动负债 项目 期末金额 期初金额 递延收益—政府补助 109,814,293.18 128,543,364.04 合计 109,814,293.18 128,543,364.04 东方电气股份有限公司财务报表附注 2015年1月1日至2015年6月30日 (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示) 28.长期借款 借款类别 期末金额 期初金额 抵押借款 信用借款 261,540,000.00 561,940,000.00 减:一年内到期的部份 16,320,000.00 16,320,000.00 合计 245,220,000.00 545,620,000.00 长期借款到期日分析 项目 期末金额 期初金额 1至2年 55,500,000.00 338,800,000.00 2至5年 189,720,000.00 206,820,000.00 合计 245,220,000.00 545,620,000.00 29.长期应付款 款项性质 期末金额 期初金额 国家特种储备基金 685,252.84 685,252.84 合计 685,252.84 685,252.84 30.长期应付职工薪酬 项目 期末余额 期初余额 辞退福利 129,098,807.75 63,585,273.19 合计 129,098,807.75 63,585,273.19 (1)本集团辞退福利,系预计应支付给内退人员的内退支出,本集团对内退支出按 照同期银行贷款利率进行折现。 (2)本集团期末长期应付职工薪酬期末余额较年初增长,主要系本集团本期内退人 员增加所致。 31.专项应付款 本期 形成 项目 期初余额 本期增加 期末余额 减少 原因 进口关税、增值税退 58,042,614.63 9,352,849.33 67,395,463.96注 税、土地款补偿金 合计 58,042,614.63 9,352,849.33 67,395,463.96 注:进口关税、增值税退税,系东汽有限公司根据财政部、国家发展改革委、海关 总署、国家税务总局《关于落实国务院加快振兴装备制造业的若干意见有关进口税收政 东方电气股份有限公司财务报表附注 2015年1月1日至2015年6月30日 (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示) 策的通知》(财关税[2007]11号),收到的进口设备关税、增值税退税。根据财关税 [2007]11号规定,上述所退税款将转作国家资本金。土地款补偿金系东方风电呼伦贝尔 公司、东方风电通辽公司收到的政府土地补偿款。 32.预计负债 项目 期末余额 期初余额 形成原因 产品质量保证 1,388,390,780.76 1,216,586,973.04 注 未决诉讼 2,620,800.00 6,190,800.00 预计合同总成本 待执行的亏损合同 6,143,589.74 高于合同总收入 其他 合计 1,391,011,580.76 1,228,921,362.78 注:本集团与客户签订的产品销售合同规定,在合同约定的质量保证期内,本集团 对售出的产品负有质量保证义务,因产品质量缺陷而产生的修理、更换等质量赔偿费用 将由本集团承担。本集团根据历年经验数据及生产经营特点,按照产品销售收入的一定 比例计提产品质量保证金。 33.递延收益 (1)递延收益分类 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 466,149,584.34 25,185,001.50 25,052,864.67 466,281,721.17 合计 466,149,584.34 25,185,001.50 25,052,864.67 466,281,721.17 — (2)政府补助项目 本期新增 本期计入营 与资产相关/ 政府补助项目 期初余额 其他变动 期末余额 补助金额 业外收入金额 与收益相关 三线 与资产相关 税退税 334,291,173.49 项目基础设施 60,871,099.94 -9,134,849.33 51,736,250.61 与资产相关 建设扶持款 科研拨款 19,574,732.16 19,574,732.16 与资产相关 科研拨款 24,658,625.80 22,438,500.00 3,506,500.00 -1,800,000.00 41,790,625.80 与收益相关 技术改造拨款 4,120,000.00 4,120,000.00 与资产相关 财政补贴 1,542,750.00 1,542,750.00 与资产相关 财政补贴 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关 其他拨款 9,055,321.99 2,746,501.50 1,575,634.38 10,226,189.11 与收益相关 东方电气股份有限公司财务报表附注 2015年1月1日至2015年6月30日 (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示) 本期新增 本期计入营 与资产相关/ 政府补助项目 期初余额 其他变动 期末余额 补助金额 业外收入金额 与收益相关 其他拨款 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关 合计 466,149,584.34 25,185,001.50 14,118,015.34 -10,934,849.33 466,281,721.17 三线企业增值税退税款,系根据财政部、国家税务总局《关于“十五”期间三线企 业税收政策问题的通知》(财税[2001]133号),以及财政部国家税务总局《关于三线 企业增值税先征后退政策的通知》(财税[2006]166号)规定,东汽有限公司、东锅股 份公司和东电有限公司2006年1月1日起至2008年12月31日止期间收到的三线企业 增值税退税。本集团根据三线企业增值税退税款的具体使用,将其区分为与资产相关政 府补助和与收益相关的政府补助,分别进行会计处理。 项目基础设施建设扶持款,主要系本集团收到的各级财政及政府部门拨入的呼伦贝 尔新能源公司生产基地、通辽风电公司基础设施、天津风电科技公司软土地基补贴等项 目的基础设施建设扶持款。本集团将其作为与资产相关的政府补助,将在形成的资产使 用年限内分期计入当期营业外收入。 其他科研、财政拔款,系本集团收到的各级财政、科技及政府部门拨入的风力发电 研发项目、核电设备研究开发、科技创新专项资金和各种其他财政拔款等。本集团将该 政府补助分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分,分别进行会计处理;对难以分 解的科研项目补助作为与收益相关的政府补助,在科研项目实施期内分期结转当期营业 外收入。 34.股本 本公司的法定、已发行及缴足股本的变动表如下www.qht2.cn所有本公司的股份均为每股面值 人民币1元的普通股。 期初金额 本期变动 期末金额 类别 发行 公积金 金额 比例% 送股 其他 小计 金额 比例% 新股 转股 有限售条 件股份 无限售条 件股份 A股 1,663,860,00083.03 333,040,368333,040,368 1,996,900,368 85.45 H股 340,000,00016.97 340,000,000 14.55 无限售条 件股份合 2,003,860,000 100 333,040,368333,040,368 2,336,900,368 100 计 股份总额 2,003,860,000 100 333,040,368333,040,368 2,336,900,368 100 东方电气股份有限公司财务报表附注 2015年1月1日至2015年6月30日 (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示) 35.资本公积 项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 股本溢价 5,083,399,637.75 3,735,818,352.23 8,819,217,989.98 其中:投资者投入 5,091,111,837.75 3,735,818,352.23 8,826,930,189.98 同一控制下企 业合并形成的 -7,712,200.00 -7,712,200.00 差额 其他资本公积 812,108,154.57 802,786,816.62 9,321,337.95 其中:被投资单位 9,321,337.95 9,321,337.95 其他权益变动 可转换公司债 券拆分的权益 802,786,816.62 802,786,816.62 部分 合计 5,895,507,792.32 3,735,818,352.23 802,786,816.628,828,539,327.93 36.其他综合收益 本期发生额 项目 期初余额 减:前期计入 税后归属 期末余额 本期所得税前 减:所得税 税后归属 其他综合收益 于少数股 发生额 费用 于母公司 当期转入损益 东 一、以后不 能重分类进 损益的其他 综合收益 二、以后将 重分类进损 -35,879,992.16 -1,816,847.72 -37,696,839.88 益的其他综 合收益 其中:可供 出售金融资 产公允价值 变动损益 外币财务报 -35,879,992.16 -1,816,847.72 -37,696,839.88 表折算差额 其他综合收 -35,879,992.16 -1,816,847.72 -37,696,839.88 益合计 37.专项储备 项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 安全生产费 22,258,212.85 35,868,508.52 20,554,847.22 37,571,874.15 合计 22,258,212.85 35,868,508.52 20,554,847.22 37,571,874.15 本集团本期增加的专项储备,系根据财政部、安全监管总局《关于印发

  的通知》(财企[2012]16号),计提的安全生产费。 东方电气股份有限公司财务报表附注 2015年1月1日至2015年6月30日 (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示) 38.盈余公积 项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 法定盈余公积 674,102,684.70 674,102,684.70 合计 674,102,684.70 674,102,684.70 39.未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 上年期末金额 10,984,243,829.02 本期期初金额 10,984,243,829.02 加:本期归属于母公司股东的净利润 168,367,921.40 减:提取法定盈余公积 10% 应付普通股股利 210,321,033.12 10,942,290,717.30 本期期末金额 本期公司向股东分配普通股股利,系经本公司2015年6月26日召开的2014年度股 东周年大会审议通过的2014年度税后利润分配方案,以本公司总股本2,336,900,368股 为基数,向全体股东每股派发现金红利人民币0.09元(含税),共计派发2014年度现 金股利210,321,033.12元(含税)。 40.少数股东权益 归属于各子公司少数股东的少数股东权益 少数股权 子公司名称 期末金额 期初金额 比例(%) 东方重机公司 34.8187 550,504,092.59 543,328,262.30 成都凯特瑞公司 38.58 151,537,005.41 142,951,385.02 天津叶片公司 49.64 85,784,325.15 84,940,837.41 深圳东锅控制公司 49 77,017,711.01 76,624,846.43 武汉核设备公司 33 53,441,954.56 58,802,624.30 东锅股份公司 0.335 16,514,825.80 16,959,804.77 东电控制设备公司 0.50 928,597.32 841,656.49 东方电机动力设备有限公司(注1) 1.17 563,701.74 563,373.35 东方电机工模具有限公司(注2) 0.685 143,437.76 160,314.52 东方电机委内瑞拉有限责任公司 1 317.02 (注3) 东方电气股份有限公司财务报表附注 2015年1月1日至2015年6月30日 (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示) 少数股权 子公司名称 期末金额 期初金额 比例(%) 合计 936,435,968.36 925,173,104.59 注1:以下简称东电动力设备公司;注2:以下简称东电工模具公司;注3:以下简称 东电委内瑞拉公司。 41.净流动资产 项目 期末金额 期初金额 流动资产 70,494,108,004.61 72,492,724,679.50 减:流动负债 56,853,337,110.57 62,395,232,195.42 净流动资产 13,640,770,894.04 10,097,492,484.08 42.总资产减流动负债 项目 期末金额 期初金额 资产总计 82,873,824,675.19 85,230,169,494.86 减:流动负债 56,853,337,110.57 62,395,232,195.42 总资产减流动负债 26,020,487,564.62 22,834,937,299.44 43.借贷 本集团借贷汇总如下: 项目 期末金额 期初金额 短期借款 2,542,000,000.00 2,534,000,000.00 长期借款 245,220,000.00 545,620,000.00 长期应付款 685,252.84 685,252.84 一年内到期的非流动负债 16,320,000.00 3,497,000.00 (期初为期后可转债赎回部 合计 2,804,225,252.84 3,083,802,252.84 (1)借贷的分析 项目 期末金额 期初金额 银行借款 -须在五年内偿还 2,803,540,000.00 3,079,620,000.00 -须在五年以后偿还 小计 2,803,540,000.00 3,079,620,000.00 东方电气股份有限公司财务报表附注 2015年1月1日至2015年6月30日 (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示) 项目 期末金额 期初金额 其他借款及应付款 685,252.84 4,182,252.84 合计 2,804,225,252.84 3,083,802,252.84 (2)借贷的到期日分析 项目 期末金额 期初金额 按要求偿还或1年以内 2,558,320,000.00 2,537,497,000.00 1至2年 55,500,000.00 338,800,000.00 2至5年 189,720,000.00 206,820,000.00 5年以上 685,252.84 685,252.84 合计 2,804,225,252.84 3,083,802,252.84 44.营业收入、营业成本 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 17,833,091,716.52 15,708,841,895.17 18,837,757,392.66 15,883,965,022.38 其他业务 371,850,618.63 326,510,258.55 146,410,906.15 75,692,153.17 合计 18,204,942,335.15 16,035,352,153.72 18,984,168,298.81 15,959,657,175.55 本集团本期前五名客户营业收入总额3,791,060,733.18元,占本期全部营业收入总 额的20.82%;本集团上期前五名客户营业收入总额3,253,472,548.08元,占上期全部 营业收入总额的17.14%,本期前五名营业收入具体情况如下: 单位名称 营业收入 占营业收入总额的比例% 第一名 1,264,334,024.33 6.94 第二名 839,510,478.63 4.61 第三名 567,997,222.22 3.12 第四名 562,333,572.10 3.09 第五名 556,885,435.90 3.06 合计 3,791,060,733.18 20.82 45.营业税金及附加 项目 本期金额 上期金额 营业税 3,456,925.05 3,088,809.05 东方电气股份有限公司财务报表附注 2015年1月1日至2015年6月30日 (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示) 项目 本期金额 上期金额 城市建设维护税 79,017,314.25 64,185,005.45 教育费附加(含地方教育 56,721,660.40 40,139,015.53 附加) 其他 6,931,692.33 6,825,175.17 合计 146,127,592.03 114,238,005.20 46.销售费用 项目 本期金额 上期金额 产品质量服务费 209,342,504.06 173,382,288.39 职工薪酬 87,690,672.46 84,896,892.65 差旅费 24,402,073.24 22,618,211.47 其他 22,618,060.86 31,711,220.68 合计 344,053,310.62 312,608,613.19 47.管理费用 项目 本期金额 上期金额 研究与开发费用 364,958,228.29 378,657,576.57 职工薪酬 588,648,444.26 523,912,178.60 修理费 89,291,315.86 112,578,702.91 折旧费 104,688,000.41 98,297,595.23 其他 297,986,037.17 336,809,877.34 合计 1,445,572,025.99 1,450,255,930.65 48.财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息支出 83,489,050.43 67,085,808.78 减:利息收入 209,962,592.57 131,336,820.64 加:汇兑净损益 24,381,117.59 -26,093,514.49 加:其他支出 9,971,666.34 -15,441,020.15 合计 -92,120,758.21 -105,785,546.50 49.资产减值损失 东方电气股份有限公司财务报表附注 2015年1月1日至2015年6月30日 (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示) 项目 本期金额 上期金额 坏账损失 -237,085,705.43 249,230,964.19 存货跌价损失 354,871,591.14 89,771,076.70 合计 117,785,885.71 339,002,040.89 50.公允价值变动收益 项目 本期金额 上期金额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 -107,382.61 -581,709.63 其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 8,281,171.73 -2,763,509.13 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 合计 -107,382.61 -581,709.63 51.投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 30,456,833.57 44,007,465.77 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 581,813.20 金融资产在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,879,007.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 13,906,505.14 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 9,389,527.13 益的金融资产取得的投资收益 合计 53,752,865.84 46,468,285.97 52.营业外收入 (1)营业外收入明细 计入本期非经常性 项目 本期金额 上期金额 损益的金额 非流动资产处置利得 2,604,584.31 975,473.07 2,604,584.31 其中:固定资产处置利得 2,604,584.31 975,473.07 2,604,584.31 接受捐赠 70,748.98 69,060.71 70,748.98 政府补助 37,425,952.30 43,310,674.03 37,425,952.30 违约赔偿收入 3,103,714.12 455,127.56 3,103,714.12 其他 4,298,584.59 1,238,297.44 4,298,584.59 东方电气股份有限公司财务报表附注 2015年1月1日至2015年6月30日 (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示) 计入本期非经常性 项目 本期金额 上期金额 损益的金额 合计 47,503,584.30 46,048,632.81 47,503,584.30 (2)政府补助明细 项目 本期金额 上期金额 说明 三线,737,672.47 2,427,109.05 其它拨款 11,470,647.37 13,672,238.18 财政贴息 154,275.00 合计 37,425,952.30 43,310,674.03 53.营业外支出 计入本期非经常 项目 本期金额 上期金额 性损益的金额 非流动资产处置损失合计 3,512,621.42 1,488,576.57 3,512,621.42 其中:固定资产处置损失 3,512,621.42 1,488,576.57 3,512,621.42 无形资产处置损失 赔偿、违约金及罚款支出等 41,061,086.01 1,047,357.96 41,061,086.01 盘亏损失 15,596.89 15,596.89 对外捐赠 1,500,000.00 29,550.00 1,500,000.00 其他 1,853,243.19 337,565.69 1,853,243.19 合计 47,942,547.51 2,903,050.22 47,942,547.51 54.所得税费用 (1)所得税费用 项目 本期金额 上期金额 当年所得税 58,531,250.00 110,043,846.58 其中:中国 58,531,250.00 110,043,846.58 印度 香港 其他地区 递延所得税 15,310,298.87 24,413,498.16 东方电气股份有限公司财务报表附注 2015年1月1日至2015年6月30日 (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示) 项目 本期金额 上期金额 合计 73,841,548.87 134,457,344.74 (2)所得税费用与利润总额的调节表 将基于合并利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用: 项目 本期金额 利润总额 261,378,645.31 按法定税率计算的所得税 135,757,634.55 免税收入的纳税影响 -68,325,646.79 不可抵扣费用的纳税影响 1,620,393.51 税收优惠 -28,724,204.33 其中:研发费用加计扣除 -7,026,983.58 减免所得税额 -21,136,904.50 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂性差异的纳税影响 24,366,979.90 特殊税收豁免影响 公司税率不一致的影响 -2,232,440.58 利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差 7,621,969.76 异的纳税影响 上年度汇算清缴补税 3,756,862.85 税率导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 合计 73,841,548.87 55.每股收益 (1)基本每股收益 基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股 的加权平均数计算。 项目 本期 上期 归属于母公司普通股股东的合并 168,367,921.40 839,294,368.43 净利润 归属于母公司普通股股东的合并 156,991,634.10 801,148,398.18 净利润(扣除非经常性损益后) 母公司发行在外普通股的加权平 2,229,272,076.00 2,003,860,000.00 均数 东方电气股份有限公司财务报表附注 2015年1月1日至2015年6月30日 (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示) 基本每股收益(元/股) 0.08 0.42 基本每股收益(元/股)(扣除非 0.07 0.40 经常性损益后) 普通股加权平均数计算过程: 项目 本期 上期 年初发行在外普通股股数 2,003,860,000.00 2,003,860,000.00 期末发行在外普通股股数 2,336,900,368.00 2,003,860,000.00 (2)稀释每股收益 本期无股权被稀释的因素(上年同期也无稀释因素),故稀释每股收益与基本每股 收益计算结果相同。 56.其他综合收益 项目 本期金额 上期金额 1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 24,398,298.00 减:可供出售金融资产产生的所得税影响 3,659,744.70 前期计入其他综合收益当期转入损益的 净额 小计 20,738,553.30 2.外币财务报表折算差额 -1,816,847.72 4,173,401.01 减:处置境外经营当期转入损益的净额 小计 -1,816,847.72 4,173,401.01 合计 -1,816,847.72 24,911,954.31 57.现金流量表项目注释 (1)收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金 1)收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 政府补贴 17,306,702.93 25,752,193.11 利息收入 122,327,461.35 112,022,376.50 保证金 10,351,732.11 54,384,002.51 往来款项 21,989,015.94 66,443,538.34 其他 337,033,727.19 113,534,165.04 东方电气股份有限公司财务报表附注 2015年1月1日至2015年6月30日 (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示) 项目 本期金额 上期金额 合计 509,008,639.52 372,136,275.50 2)支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 经营性费用支出 885,400,200.76 964,666,961.14 支付保证金 29,904,794.43 106,423,766.80 支付垫付款 33,777,750.62 35,732,827.86 支付备用金 46,259,907.80 21,082,226.91 其他 4,816,942.16 407,946.00 合计 1,000,159,595.77 1,128,313,728.71 (2)合并现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 187,537,096.44 868,766,894.02 加:资产减值准备 117,008,291.50 339,002,040.89 固定资产折旧、投资性房地产折旧 541,600,565.15 560,707,137.66 无形资产摊销、投资性房地产摊销 30,381,226.21 39,128,577.08 长期待摊费用摊销 74,749.98 71,124.98 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 908,037.11 513,103.50 损失(收益以“-”填列) 固定资产报废损失(收益以“-”填列) 公允价值变动损益(收益以“-”填列) 107,382.61 581,709.63 财务费用(收益以“-”填列) -92,120,758.21 -105,785,546.50 投资损失(收益以“-”填列) -53,752,865.84 -46,468,285.97 递延所得税资产的减少(增加以“-”填列) -13,317,669.57 -5,335,788.92 递延所得税负债的增加(减少以“-”填列) -16,942.76 -411,899.87 存货的减少(增加以“-”填列) -259,158,676.95 -1,637,427,469.33 经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) 788,679,914.41 -727,349,700.71 经营性应付项目的增加(减少以“-”填列) -2,244,272,348.51 845,885,595.69 东方电气股份有限公司财务报表附注 2015年1月1日至2015年6月30日 (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示) 项目 本期金额 上期金额 其他 经营活动产生的现金流量净额 -996,341,998.43 131,877,492.15 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为资本 3,266,071,903.61 3.现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 16,286,304,430.78 10,891,825,675.62 减:现金的期初余额 17,802,441,129.06 12,108,370,760.93 现金及现金等价物净增加额 -1,516,136,698.28 -1,216,545,085.31 (3)现金和现金等价物 项目 期末余额 期初余额 现金 16,286,304,430.78 17,802,441,129.06 其中:库存现金 2,571,981.60 2,777,744.44 可随时用于支付的银行存款 16,283,233,033.29 17,799,645,196.56 可随时用于支付的其他货币资金 499,415.89 18,188.06 现金等价物 期末现金和现金等价物余额 16,286,304,430.78 17,802,441,129.06 其中:母公司或集团内子公司使用受限 制的现金和现金等价物 58.所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 20,395,130.65 履约保函、银行承兑汇票等保证金 固定资产 219,020,190.61 用于抵押借款 无形资产 21,796,799.89 用于抵押借款 合计 261,212,121.15 七、 在其他主体中的权益 1. 在子公司中的权益 (1) 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务 持股比例(%) 取得 东方电气股份有限公司财务报表附注 2015年1月1日至2015年6月30日 (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示) 性质 方式 直接 间接 东汽有限公司 四川德阳 四川德阳 生产 100.00 注1 东锅股份公司 四川自贡 四川自贡 生产 99.665 注1 东方重机公司 广东广州 广东广州 生产 51.0452 14.1361 注1 天津叶片公司 天津市 天津市 生产 50.36 注1 武汉核设备公司 湖北武汉 湖北武汉 生产 67.00 注2 东电有限公司 四川德阳 四川德阳 生产 100.00 注3 印度公司(注4) 印度加尔各答印度加尔各答 服务 100.00 注3 东方风电公司 四川德阳 四川德阳 生产 45.12 54.88 注3 成都凯特瑞公司 四川成都 四川成都 生产 61.42 注3 深圳东锅控制公司 广东深圳 广东深圳 生产 51.00 注3 东电控制设备公司 四川德阳 四川德阳 生产 99.50 注3 东电动力设备公司 四川德阳 四川德阳 生产 98.83 注3 东电工模具公司 四川德阳 四川德阳 生产 99.315 注3 杭州新能源公司 浙江杭州 浙江杭州 生产 100.00 注3 东电委内瑞拉公司 委内瑞拉 委内瑞拉 生产 99.00 注3 东方电气(天津)风 电科技有限公司(注天津市 天津市 生产 100.00 注3 5) 东方电气(通辽)风内蒙古 内蒙古 电工程技术有限公司 服务 100.00 注3 通辽 通辽 (注6) 东方电气(酒泉)新 能源有限公司(注甘肃酒泉 甘肃酒泉 生产 100.00 注3 7) 东方电气(呼伦贝内蒙古呼伦贝内蒙古呼伦贝 尔)新能源有限公司 生产 100.00 注3 尔 尔 (注8) (续表) 子公司名称 企业类型 法人代表 组织机构代码 东汽有限公司 有限公司 张文峰 20525052-1 东锅股份公司 股份有限公司 徐鹏 62072918-5 东方重机公司 有限公司 曾先茂 75347385-7 天津叶片公司 有限公司 黄应述 797265363 东方电气股份有限公司财务报表附注 2015年1月1日至2015年6月30日 (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示) 子公司名称 企业类型 法人代表 组织机构代码 武汉核设备公司 有限公司 王卫东 68230631-3 东电有限公司 有限公司 贺建华 67141584-8 印度公司 有限公司 韩志桥(董事长) 不适用 东方风电公司 有限公司 陈军 337702040 成都凯特瑞公司 有限公司 廖新 76538502-9 深圳东锅控制公司 有限公司 胡定坤 76198432-3 东电控制设备公司 有限公司 铎林 71754405-6 东电动力设备公司 有限公司 曾小平 71758558-7 东电工模具公司 有限公司 郭玉波 72551287-1 杭州新能源公司 有限公司 侯伟 67398697-8 东电委内瑞拉公司 有限公司 于昆 不适用 天津风电科技公司 有限公司 杨学辉 673730788 通辽风电公司 有限公司 刘祖明 692866373 酒泉新能源公司 有限公司 庞东 695633778 呼伦贝尔新能源公司 有限公司 刘祖明 566915242 注1:同一控制下企业合并取得的子公司;注2:非同一控制下企业合并取得的子公 司;注3:通过设立或投资等方式取得的子公司;注4:为满足印度公司法对印度私人有 限公司股东成员数及构成的要求,本公司委托两位自然人陈卫民和梁坚分别代本公司持 有印度公司0.005%股权;注5:以下简称天津风电科技公司;注6:以下简称通辽风电公 司;注7::以下简称酒泉新能源公司;注8:以下简称呼伦贝尔新能源公司。 (2)重要的非全资子公司 少数股东 本期归属于少数股 本期向少数股东 期末少数股东权益 子公司名称 持股比例 东的损益 宣告分派的股利 余额 东方重机公司 34.8187% 14,506,131.38 7,783,396.41 550,504,092.59 成都凯特瑞公司 38.58% 8,258,429.54 151,537,005.41 天津叶片公司 49.64% -239,551.81 85,784,325.15 深圳东锅控制公司 49% 392,864.58 77,017,711.01 武汉核设备公司 33% -5,305,826.74 53,441,954.56 东锅股份公司 0.335% 370,827.68 860,332.80 16,514,825.80 东方电气股份有限公司财务报表附注 2015年1月1日至2015年6月30日 (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示) (3) 重要非全资子公司的主要财务信息(金额单位:人民币万元) 期末余额 期初余额 子公司名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 东方重机公司 211,196.86 151,275.00 362,471.86 181,457.20 22,908.52 204,365.72 208,732.59 157,972.71 366,705.30 188,359.32 22,301.02 210,660.34 成都凯特瑞公司 47,928.37 16,503.72 64,432.09 22,897.98 1,694.36 24,592.34 57,551.83 17,827.65 75,379.48 36,065.48 1,720.20 37,785.68 天津叶片公司 75,152.24 16,326.50 91,478.74 68,695.44 2,481.15 71,176.59 76,642.02 16,816.89 93,458.91 70,678.38 2,481.76 73,160.14 深圳东锅控制公司 35,238.44 3,801.54 39,039.98 23,079.58 100.00 23,179.58 31,557.60 3,861.65 35,419.25 19,569.66 100.00 19,669.66 武汉核设备公司 20,472.65 26,964.13 47,436.78 22,257.44 8,984.80 31,242.24 22,874.89 28,081.03 50,955.92 24,129.66 9,007.29 33,136.95 东锅股份公司 2,004,174.92 258,333.70 2,262,508.62 1,644,869.29 101,803.98 1,746,673.27 2,142,576.79 258,647.65 2,401,224.44 1,776,721.77 96,104.81 1,872,826.58 本期发生额 上期发生额 子公司名称 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 东方重机公司 67,732.71 4,166.19 4,166.19 6,802.94 52,669.22 3,189.43 3,189.43 -12,151.57 成都凯特瑞公司 24,989.45 2,161.15 2,161.15 872.41 40,303.46 5,140.42 5,140.42 3.89 天津叶片公司 44,402.49 3.37 3.37 5,823.21 16,578.43 -75.95 -75.95 19,555.69 深圳东锅控制公司 11,233.31 110.81 110.81 -3,084.60 9,491.38 273.75 273.75 -698.88 武汉核设备公司 3,125.14 -1,607.83 -1,607.83 -703.51 4,717.76 -1,026.63 -1,026.63 -730.22 东锅股份公司 648,898.03 12,962.38 12,962.38 -7,610.02 610,127.44 29,755.00 29,755.00 20,757.11 东方电气股份有限公司财务报表附注 2015年1月1日至2015年6月30日 (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示) 2.在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的情况 本集团本期未发生在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的情况。 3.在合营企业或联营企业中的权益 (1)重要的合营企业或联营企业 持股比例(%) 对合营企业或联 合营企业或联营企业 主要 注册地 业务性质 营企业投资的会 名称 经营地 直接 间接 计处理方法 东方菱日锅炉有限公司 浙江嘉兴 浙江嘉兴 生产 50.00 权益法 东方阿海珐公司 四川德阳 四川德阳 生产 50.00 权益法 东方三菱燃机公司 广州南沙 广州南沙 生产 49.00 权益法 东乐大件公司 四川乐山 乐山市 货物运输 49.00 权益法 四川能投风电公司 四川成都 四川成都 电站开发 20.00 权益法 华电龙口风电有限公司 山东龙口 山东龙口 电站开发 25.00 权益法 (2)重要的合营企业的主要财务信息 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 项目 东方菱日锅炉有 东方菱日锅炉 东方阿海珐公司 东方阿海珐公司 限公司 有限公司 流动资产: 835,821,623.66 1,016,127,871.47 814,824,780.90 1,181,641,239.00 其中:现金和现金 112,080,887.98 523,825,789.89 128,312,145.68 640,874,808.44 等价物 非流动资产 204,222,330.52 185,068,300.89 184,302,237.22 191,807,196.98 资产合计 1,040,043,954.18 1,201,196,172.36 999,127,018.12 1,373,448,435.98 流动负债: 609,735,727.33 524,391,192.47 602,606,385.06 743,472,731.02 非流动负债 97,798,741.82 145,267,603.75 62,977,545.75 137,633,343.54 负债合计 707,534,469.15 669,658,796.22 665,583,930.81 881,106,074.56 少数股东权益 归属于母公司股东 332,509,485.04 532,537,376.14 333,543,087.31 492,342,361.42 权益 按持股比例计算的 166,254,742.52 266,268,688.07 166,771,543.84 246,171,180.71 净资产份额 对合营企业权益投 166,254,742.52 266,268,688.07 166,771,543.66 246,171,180.71 资的账面价值 营业收入 237,775,028.25 111,148,548.98 394,468,055.67 211,360,152.62 财务费用 3,254,013.09 -17,070,266.07 2,197,043.90 -1,279,998.76 东方电气股份有限公司财务报表附注 2015年1月1日至2015年6月30日 (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示) 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 项目 东方菱日锅炉有 东方菱日锅炉 东方阿海珐公司 东方阿海珐公司 限公司 有限公司 所得税费用 84,158.58 14,199,656.02 5,496,901.21 14,426,146.83 净利润 9,300,727.28 42,598,968.04 20,745,994.68 65,796,772.00 其他综合收益 综合收益总额 9,300,727.28 42,598,968.04 20,745,994.68 65,796,772.00 本期收到的来自合 营企业的股利 东方电气股份有限公司财务报表附注 2015年1月1日至2015年6月30日 (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示) (3)重要的联营企业的主要财务信息 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 项目 东方三菱 东乐大 四川能投 华电龙口风 东方三菱 东乐大 四川能投 华电龙口风 燃机公司 件公司 风电公司 电有限公司 燃机公司 件公司 风电公司 电有限公司 流动资产: 1,124,258,986.61 67,850,990.03 361,905,594.33 30,945,737.85 1,140,756,740.61 66,532,082.20 297,659,015.86 21,837,662.98 其中:现金和现金 399,170,059.56 49,681,700.64 321,389,062.02 25,894,065.83 265,503,698.33 44,694,110.88 263,052,449.64 21,766,302.98 等价物 非流动资产 265,145,310.59 1,834,727.50 1,126,108,632.91 391,389,071.14 259,165,277.85 1,470,917.13 1,017,847,236.10 402,604,985.99 资产合计 1,389,404,297.20 69,685,717.53 1,488,014,227.24 422,334,808.99 1,399,922,018.46 68,002,999.33 1,315,506,251.96 424,442,648.97 流动负债: 420,865,218.29 13,596,825.64 90,642,318.76 116,333,601.08 546,599,024.53 13,356,044.81 180,727,613.92 134,429,648.97 非流动负债 848,641,684.68 221,703,375.00 608,884,966.67 210,013,000.00 负债合计 420,865,218.29 13,596,825.64 939,284,003.44 338,036,976.08 546,599,024.53 13,356,044.81 789,612,580.59 344,442,648.97 少数股东权益 32,085,978.04 30,793,842.20 归属于母公司股东 968,539,078.91 56,088,891.89 516,644,245.76 84,297,832.91 853,322,993.93 54,646,954.52 495,099,829.17 80,000,000.00 权益 按持股比例计算的 474,584,148.67 27,483,557.03 103,328,849.15 21,074,458.23 418,128,267.03 26,777,007.71 99,019,965.83 20,000,000.00 净资产份额 调整事项 --内部交易未实现 -56,150,018.96 -21,489,692.82 利润 对联营企业权益投 418,434,129.71 25,526,637.33 103,523,934.82 20,192,581.59 396,638,574.21 24,820,088.02 99,019,965.83 20,000,000.00 资的账面价值 东方电气股份有限公司财务报表附注 2015年1月1日至2015年6月30日 (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示) 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 项目 东方三菱 东乐大 四川能投 华电龙口风 东方三菱 东乐大 四川能投 华电龙口风 燃机公司 件公司 风电公司 电有限公司 燃机公司 件公司 风电公司 电有限公司 营业收入 439,160,008.24 4,596,418.76 62,469,421.45 20,701,651.46 171,641,941.05 8,285,804.12 3,159.27 财务费用 -5,384,871.69 -63,017.08 18,076,050.27 7,107,637.54 25,725,373.87 -85,276.67 -757,471.08 所得税费用 12,607,162.40 226,241.39 - 30,999.75 净利润 115,216,084.98 1,406,171.37 23,754,206.83 4,297,832.91 -11,894,762.21 3,745,412.85 -2,690,869.40 其他综合收益 综合收益总额 115,216,084.98 1,406,171.37 23,754,206.83 4,297,832.91 -11,894,762.21 3,745,412.85 -2,690,869.40 本期度收到的来自 联营企业的股利 东方电气股份有限公司财务报表附注 2015年1月1日至2015年6月30日 (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示) 八、 与金融工具相关风险 本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性 金融负债等,各项金融工具的详细情况说明见本财务报表附注六所述。与这些金融工具 有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理 层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1.各类风险管理目标和政策 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团 经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该 风险管理目标,本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险,建 立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控 制在限定的范围之内。 (1)市场风险 1)汇率风险 本集团承受外汇风险主要与美元、欧元、巴基斯坦卢比及印度卢比等有关,除本公 司与下属主要子公司以美元、欧元、巴基斯坦卢比及印度卢比等进行采购和销售外,本 集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2015年6月30日,除下表所述资产及负债 的美元、欧元、巴基斯坦卢比及印度卢比等余额和零星的日元及港币余额外,本集团的 资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本集团 的经营业绩产生影响。 项目 期末数 期初数 货币资金-美元 1,014,143,686.38 871,145,749.67 货币资金-欧元 87,385,882.21 41,681,448.32 货币资金-巴基斯坦卢比 9,951,835.19 5,728,159.14 货币资金-印度卢比 33,645,943.00 35,856,017.31 货币资金-其他货币 21,074,664.62 14,343,786.13 衍生金融资产 8,320,230.50 39,058.77 应收账款-美元 2,117,325,144.11 2,049,693,493.61 应收账款-欧元 32,754,375.53 28,481,986.38 应收账款-巴基斯坦卢比 应收账款-印度卢比 2,132,723.89 4,444,289.70 应收账款-其他货币 492,632.48 其他应收款-美元 12,016,800.45 385,821.31 东方电气股份有限公司财务报表附注 2015年1月1日至2015年6月30日 (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示) 项目 期末数 期初数 其他应收款-欧元 198,700.18 1,435.20 其他应收款-巴基斯坦卢比 22,710,559.78 22,729,132.40 其他应收款-印度卢比 226,183.47 265,283.34 其他应收款-其他货币 40,736,364.37 12,825,447.20 短期借款-美元 短期借款-欧元 短期借款-其他货币 衍生金融负债 应付账款-美元 229,233,968.90 6,987,482.50 应付账款-欧元 30,552,825.88 11,453,272.96 应付账款-巴基斯坦卢比 52,591.96 52,634.96 应付账款-印度卢比 应付账款-其他货币 186,181,685.03 37,936,218.56 其他应付款-美元 2,891,098.21 6,609,438.27 其他应付款-欧元 5,266,888.04 3,442,052.22 其他应付款-巴基斯坦卢比 25,459,886.00 237,958.73 其他应付款-印度卢比 6,518,467.18 其他应付款-其他货币 22,492,275.33 2,011,197.39 本集团密切关注汇率变动对本集团外汇风险的影响,本集团目前主要以签署远期外 汇合约来达到规避外汇风险的目的。 2)利率风险 本集团的利率风险产生于金融机构借款带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面 临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根 据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2015年6月30日,本集 团的带息债务主要为人民币计价的固定利率合同,金额合计为2,787,220,000.00元。 本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率金融机构借款 有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率,以消除利率变动的公允价值风险。 3)价格风险 本集团以市场价格销售发电设备,因此受到此等价格波动的影响。 东方电气股份有限公司财务报表附注 2015年1月1日至2015年6月30日 (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示) (2)信用风险 于2015年6月30日,可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另 一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保,具体 包括: 合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额;对于以公允价值计量的金融工具 而言,账面价值反映了其风险敞口,但并非最大风险敞口,其最大风险敞口将随着未来 公允价值的变化而改变。 为降低信用风险,本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批,并执行其它 监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本集团于每个资产负债表日审核 每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本 集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。 本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。 本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金 额前五名外,本集团无其他重大信用集中风险。 (3)流动风险 流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的 方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企 业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资金。本集团管理 层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋 商,以保持一定的授信额度,减低流动性风险。 本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下: 2015年6月30日金额: 项目 1年以内 1到2年 2到5年 5年以上 合计 金融资产 货币资金 16,307,394,924.46 16,307,394,924.46 交易性金融 8,320,230.50 8,320,230.50 资产 应收票据 3,414,738,241.41 3,414,738,241.41 应收账款 16,268,078,743.60 16,268,078,743.60 应收利息 242,228,919.03 242,228,919.03 其他应收款 337,460,657.14 337,460,657.14 金融资产合 36,578,221,716.14 36,578,221,716.14 计金额 东方电气股份有限公司财务报表附注 2015年1月1日至2015年6月30日 (本财务报表附注除特别注明。《蔬菜干制品 笋干》(团体标准


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